Quando o assunto é Previdência, a primeira dúvida que costuma atingir muita gente é qual o melhor caminho a seguir: VGBL ou PGBL. Apesar de serem duas siglas muito parecidas, é preciso avaliá-las bem para fazer a melhor escolha. Então, vamos esclarecer este assunto.
VGBL – Vida Gerador de Benefícios Livres
Indicado para qualquer pessoa, mas principalmente para quem possui o imposto simplificado ou isento, pois não pode ser utilizado para abatimento do imposto de renda.
Nesta categoria, se ao longo da vida uma pessoa contribuiu com R$ 1 mil reais por mês durante 30 anos, somando R$ 360 mil reais que renderam com os juros compostos R$ 1 milhão, pagará impostos apenas sobre a diferença de R$ 640 mil, que foi o ganho de capital.
Alguém que possua o imposto de renda completo e não queira se utilizar do abatimento no imposto, ou que ultrapasse os 12% permitidos, também seria elegível ao VGBL, pois no momento do resgate, se paga imposto apenas sobre o ganho de capital.
PGBL – Plano Gerador de Benefícios Livres
Esta modalidade é indicada para quem possui o imposto de renda completo, pois pode-se utilizar até 12% da renda tributável para abatimento.
Na prática, isto significa que se considerar o mesmo caso acima, em que a pessoa contribuiu com R$ 360 mil ao longo da vida, e após 30 anos acumulou um saldo de R$ 1 milhão, os impostos pagos seriam sobre o valor total de R$ 1 milhão. A vantagem de se fazer um PGBL é postergar o pagamento do imposto.
Digamos que esta mesma pessoa tivesse uma renda tributável de R$ 100 mil e fizesse um PGBL com envios mensais de R$ 1.000. O contador poderia todos os anos calcular o imposto sobre uma renda de R$ 88.000, se utilizando dos R$ 12.000 de envio para abatimento. Justamente por ter se utilizado durante 30 anos desta redução no pagamento dos impostos, ao resgatar a previdência, o imposto seria sobre todo o valor.
Como tem o limite de 12% da renda tributável, se ao invés de mandar R$ 1.000 mensais, ele quisesse enviar R$ 2.000 mensais, seria aconselhável fazer os dois produtos, VGBL e PGBL, e mandar R$ 1.000 em cada um. Em um deles, postergaria o pagamento do imposto, e no outro, se beneficiaria de pagar imposto apenas sobre o ganho de capital.
No restante das características, o VGBL e o PGBL são iguais. Fique atento ao blog para conhecer melhor estes planos de Previdência Privada.